Tal y como indica la investigación llevada a cabo por el juez de la Audiencia Nacional José de la Mata, la Fiscalía Anticorrupción y la UDEF, el exdiputado nacional del PP Pedro de la Serna y el exembajador de la India Gustavo de Arístegui crearon un entramado societario a través del cual cobraron trabajos de asesoramiento haciendo uso de sus influencias.
Las facturas emitidas para justificar los pagos estaban respaldadas en supuestos informes de asesoramiento que en realidad no eran más que documentos copiados directa y literalmente de Wikipedia. Llama la atención una forma tan cutre de defraudar. El modus operandi es similar al utilizado por Urdangarin en el caso Nóos, ya que el marido de la infanta también inventó facturas por trabajos que no existían y, al igual que de la Serna, utilizó sus influencias para intentar enriquecerse.